5月11日，福成股份針對上交所2022年4月29日出具的監(jiān)管工作函進(jìn)行回復(fù)稱，財(cái)務(wù)總監(jiān)程靜之所以未簽署定期報(bào)告，原因是審議年報(bào)前，尚存在一項(xiàng)對于公司定期報(bào)告財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)有較大影響的經(jīng)營活動(dòng)(2021年活牛采購)尚未核實(shí)清楚。

據(jù)悉，2021年公司董事會決策重新恢復(fù)公司畜牧及屠宰業(yè)務(wù)，公司于2021年5月開始大量采購活牛，7月19日活牛陸續(xù)到場，并開始進(jìn)行采購費(fèi)用報(bào)銷；在采購活牛過程中，由于人手不足，負(fù)責(zé)活牛采購的人員許多從公司大股東福成投資集團(tuán)有限公司(以下簡稱“福成集團(tuán)”)臨時(shí)借調(diào)，分為六組，公司養(yǎng)牛分公司向每個(gè)采購組撥付采購備用金200萬元；因采購人員多是從公司大股東借調(diào)，比較強(qiáng)勢，公司會計(jì)人員只好先付款再要求采購人員隨后補(bǔ)齊采購資料及原始憑證，此次活牛采購一直持續(xù)到2021年12月份結(jié)束，參加買牛的工作人員目前都已返回原工作單位。這次活牛采購累計(jì)資金支出超過1.6億元，在公司未核實(shí)清楚采購資料及原始憑證前，存在采購價(jià)格不真實(shí)和生物資產(chǎn)成本虛高的風(fēng)險(xiǎn)，對公司定期報(bào)告財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)影響不小。截至2022年4月27日，上述資料仍未補(bǔ)齊。

公司實(shí)際控制人李福成未按公司治理和管理程序參與公司財(cái)務(wù)管理和其他經(jīng)營活動(dòng)。其中，2022年4月21日，在公司肉制品分公司二樓會議室召開福成集團(tuán)公司全體負(fù)責(zé)人、會計(jì)、出納會議，一切付款必須通過福成集團(tuán)財(cái)務(wù)部總經(jīng)理批準(zhǔn)，上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)沒有簽字權(quán)，只負(fù)責(zé)合并報(bào)表，要求公司會計(jì)和出納出具遵守規(guī)則保證書。

4月27日晚上七點(diǎn)左右，公司董事會秘書發(fā)現(xiàn)桌上突然放置了一份有“程靜”簽名的紙質(zhì)文件，文件主要內(nèi)容：“1.大股東有干預(yù)公司經(jīng)營管理，財(cái)務(wù)不獨(dú)立；2. 已無法正常履行財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)，不能做到勤勉盡責(zé)，有些業(yè)務(wù)無法確定真?zhèn)涡裕?.無法保證報(bào)告中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，無法承擔(dān)個(gè)別和連帶法律責(zé)任；4.拒絕簽署確認(rèn)2021年年度報(bào)告、2022年一季度報(bào)告?！贝撕筘?cái)務(wù)總監(jiān)失聯(lián)，該公司只能以財(cái)務(wù)總監(jiān)未簽署2021年年報(bào)和2022年第一季度報(bào)告并不保證公司2021年年報(bào)和2022年第一季度報(bào)告真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的方式審議通過并披露公司定期報(bào)告。

公司稱，問題發(fā)生后，2022年5月初公司從全國各地召回2021年參與買牛的全部采購人員，花費(fèi)幾天時(shí)間與公司會計(jì)共同核實(shí)2021年買牛情況和補(bǔ)充相關(guān)資料，基本上已獲得2021年買?；顒?dòng)發(fā)票和付款資金流不一致交易的全部證明，最終達(dá)到滿足財(cái)務(wù)總監(jiān)對公司2021年大量采購活牛生物性資產(chǎn)的準(zhǔn)確資金支出和資產(chǎn)成本的確認(rèn)要求。公司實(shí)際控制人李福成書面已出具《關(guān)于作為實(shí)際控制人規(guī)范參與河北福成食品股份有限公司運(yùn)作的承諾》。相關(guān)未簽署公司定期報(bào)告書面確認(rèn)意見的主要原因已消除， 公司財(cái)務(wù)總監(jiān)程靜現(xiàn)同意補(bǔ)簽對公司定期報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表的書面確認(rèn)意見 。